The 403(b) can be an excellent way to save money for retirement. It can serve as a supplement to a traditional pension plan or other retirement plan(s), or as a stand-alone plan. The 403(b) is a tax deferred retirement plan available to employees of educational institutions and certain non-profit organizations as determined by section 501(c)(3) of the Internal Revenue Code. Contributions and investment earnings in a 403(b) grow tax deferred until withdrawal (assumed to be retirement), at which time they are taxed as ordinary income.

The 403(b) is named after the section of the IRS code governing it.

Cómo funciona un 403(b) Los empleados se inscriben y participan a través de su empleador. Las contribuciones a un 403(b) se realizan antes de impuestos a través de un acuerdo de reducción salarial. Se trata de un acuerdo en el que el empleado participante acepta una reducción de salario. La cantidad por la cual se reduce el salario se dirige a las inversiones ofrecidas a través del empleador y seleccionadas por el empleado. Estas contribuciones se denominan aplazamientos electivos y se excluyen de los ingresos imponibles del empleado. Las contribuciones crecen con impuestos diferidos hasta el momento de la jubilación, cuando los retiros se gravan como ingresos ordinarios.

Los beneficios incluyen:

• Crecimiento con impuestos diferidos: no hay impuestos anuales sobre los beneficios
• Opciones de inversión: anualidades fijas, variables o fondos mutuos
• Tasas de interés competitivas
• Flexibilidad: comience, termine y ajuste sus contribuciones según lo permita el plan de su empleador.
• Recibir estados de cuenta periódicos

Límites de contribución

• 2025: $23,500
• 2026: $24,500
• Participants aged 50 and older at any time during the calendar year are permitted to contribute an additional $8,000.

Toda inversión implica un riesgo. El rendimiento pasado no es una garantía de rendimientos futuros.